Existe la idea errónea de que la planificación patrimonial es solo para ciertas personas: los ricos, las personas mayores. Pero esto no es cierto.
La planificación patrimonial es para personas de todas las etapas de la vida de una persona, así como de todos los niveles de riqueza y configuraciones familiares. La planificación patrimonial es un proceso que lo ayuda a planificar el futuro identificando sus metas y objetivos y cómo se alinean con su legado. Esto significa que su plan patrimonial debe cambiar a medida que cambia su vida.
Y a medida que nos acercamos al final del año, este es el momento perfecto para verificar si algún evento de la vida ha ocurrido este año que puede haber afectado su plan de sucesión. También es un buen momento para determinar que aún cumple con sus objetivos principales y está actualizado.
Entonces, ¿qué tipo de sucesos en la vida podrían requerir revisiones de su plan patrimonial? A continuación, presentamos algunos:
Su matrimonio, divorcio o nuevo matrimonio
Si muere sin un testamento, su propiedad pasará a sus "familiares más cercanos". Cuando te cases, eso generalmente significará que todo irá a manos de tu nuevo cónyuge. Sin embargo, si desea que parte de su patrimonio vaya a otra persona, como sus padres o hermanos, es hora de considerar poner en orden su plan patrimonial. Ciertamente, esto debería comenzar haciendo que cada uno de ustedes haga un testamento y posiblemente utilizando algunos de estos otros documentos del plan patrimonial.
Un divorcio generalmente invalida cualquier disposición en su testamento u otros documentos del plan patrimonial pertenecientes a su excónyuge, tratándolo como si hubiera fallecido antes que usted. Sin embargo, no invalida necesariamente otros documentos beneficiarios, albaceas, fideicomisarios, apoderados o representantes de atención médica. Tampoco significa necesariamente que una compañía de seguros sea responsable de pagar un beneficio de seguro a su excónyuge si nunca ha sido notificado del divorcio.
Deberá revisar su testamento, fideicomiso, poder notarial, pólizas de seguro, directiva de atención médica, cuentas de jubilación e inversión para asegurarse de que se corrijan los beneficiarios y los fiduciarios nombrados.
El nacimiento o adopción de un hijo, nieto o bisnieto
Aunque ha incluido a sus hijos actuales en su testamento, es posible que deba agregar un nuevo hijo como beneficiario, no solo en su testamento, sino también en sus otros documentos patrimoniales. Lo mismo se aplica a los nietos y bisnietos, y es posible que no hereden automáticamente una parte de su patrimonio, incluso si eso es lo que le gustaría que sucediera. Los hijos, nietos y bisnietos recién nacidos y adoptados pueden necesitar tutela o fideicomisos establecidos para ellos, al menos hasta que alcancen la edad adulta. Esto significa decidir y nombrar a un tutor y / o fideicomisario para ellos también.
La muerte de un cónyuge u otro miembro de la familia.
Esto puede generar cambios importantes en la distribución de sus bienes patrimoniales, especialmente si la persona que fallece tiene hijos que también figuran en su testamento. También puede afectar a su albacea, fideicomisario, agente de poder, representante de atención médica, si muere. Es posible que sea necesario modificar, suspender o cobrar las pólizas de seguro si forman parte de su plan patrimonial.
El matrimonio, el divorcio o el nuevo matrimonio de un niño
No es necesariamente típico, pero no infrecuente, que los cónyuges de sus hijos también se incluyan como beneficiarios (o fiduciarios designados). Si uno de sus hijos se divorcia o se vuelve a casar, esta será una ocasión para revisar su plan patrimonial y decidir si es necesario agregar o eliminar beneficiarios potenciales o fiduciarios nombrados, según la nueva situación.
Una enfermedad o discapacidad suya, de su cónyuge u otro miembro de la familia.
Usted o esta persona pueden ser beneficiarios y es posible que desee considerar si se debe establecer o cambiar un fideicomiso para usted o esta persona. Puede ser que deba establecerse un fideicomiso o cuenta de Medicaid para necesidades especiales. Esto también puede sucederle a usted, o a una persona nombrada albacea, fideicomisario, agente con poder notarial, representante de atención médica y es posible que deba reevaluar si su capacidad o la de esa persona para realizar las tareas necesarias.
Un hijo, nieto o bisnieto que alcance la mayoría de edad.
Es posible que esta persona ya no necesite la protección de un fideicomiso o tutela y eliminar o enmendar ese fideicomiso o tutela que se estableció. Este nuevo adulto también puede ser una opción más lógica para nombrarlo como fiduciario, especialmente si el fiduciario actual es de edad avanzada. Esto puede requerir la actualización de testamentos, fideicomisos, poderes y representantes de atención médica. Es posible que también desee darle algo de dinero a este nuevo adulto y aprovechar la excepción del impuesto sobre donaciones.
Cambios considerables en el valor de los activos poseídos
Esto puede provenir de una gran herencia de dinero, una casa u otros activos o un aumento inusual en el valor de lo que ya tiene, pero en cualquier caso, si ha empujado el valor de sus activos por encima del umbral del impuesto al patrimonio, es hora de revisar qué problemas fiscales surgirán o considerar un plan anual de donaciones libre de impuestos para reducir el valor total del patrimonio. También es posible que desee considerar su actual fiduciario a la luz de su patrimonio más complejo. Dependiendo de qué activos ganaron en valor, esto puede haberle dado al beneficiario un aumento de beneficio no intencional. Puede ser el momento de reconsiderar las distribuciones de los beneficiarios en su testamento para equilibrar el plan patrimonial general.
Otros sucesos financieros y de la vida pueden incluir:
La venta o compra de su residencia principal o un negocio, que puede cambiar sus problemas fiscales y la posible distribución de los beneficiarios.
Adquirir una propiedad en otro estado o mudarse de un estado a otro puede implicar problemas sucesorios adicionales y las leyes del otro estado. Si su fiduciario nombrado actual se muda a otro estado, también puede significar reevaluar la capacidad de esa persona para realizar las tareas debido a este problema de distancia.
Una jubilación o una jubilación próxima de usted o su cónyuge puede reducir el potencial de ingresos inminentes, lo que puede afectar su estrategia general del plan de sucesión y reconfigurar los beneficios del Seguro Social en el plan de sucesión.
Esperamos que estos consejos de planificación patrimonial de fin de año no solo hayan sido útiles, sino que también le ayuden a recordar que la planificación patrimonial es para todos. Nos alegra responder a cualquier pregunta que pueda tener para ayudarlo con sus necesidades de planificación patrimonial para planificar mejor el futuro. También le recomendamos que trabaje con sus asesores fiscales para asegurarse de que la planificación sea un esfuerzo coordinado. Para más preguntas, información o para programar una cita, contáctenos.
Lewis Irwin Landerholm
Founding Partner
Lewis Landerholm realized the importance of family and justice from a very young age. With grandparents in the legal field, a mother in education and a father who was a domestic violence counselor, Lewis was raised by a family dedicated to helping people. His role models taught Lewis that the world is a complicated place where education and a helping hand could make all the difference.
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